Phiên tòa được mở do VKSND Cấp cao tại Hà Nội kháng nghị phúc thẩm bản án sơ thẩm của TAND TP Hải Phòng.
Tại phiên phúc thẩm, đại diện VKSND Cấp cao tại Hà Nội giữ nguyên quan điểm nội dung kháng nghị và cho rằng cần hủy bản án sơ thẩm của TAND TP Hải Phòng để điều tra lại.
Đại diện viện kiểm sát nêu lại nội dung kháng nghị: Bị cáo Nguyễn Văn Xiển đã ký thông báo yêu cầu các nhà phân phối hàng hóa của công ty chuyển một phần tiền vào tài khoản của công ty, một phần vào tài khoản cá nhân bị cáo Trần Ngọc Mai Liên.
Theo hồ sơ vụ án, từ tháng 6-2017 đến tháng 12-2018, các nhà phân phối đã chuyển một phần tiền vào tài khoản công ty và một phần tiền vào tài khoản cá nhân bị cáo Liên. Số tiền các nhà phân phối chuyển vào tài khoản Trần Ngọc Mai Liên hơn 18,6 tỷ đồng. Sau đó, bị cáo Liên chỉ nộp về công ty hơn 6,5 tỷ đồng, số còn lại hơn 12 tỷ đồng, Liên để ngoài sổ sách kế toán và chi tiêu hết theo chỉ đạo của bố chồng.
Kết luận giám định của Cục Thuế TP Hải Phòng xác định, số tiền thuế thu nhập doanh nghiệp và thuế giá trị gia tăng để ngoài sổ sách kế toán trên của công ty phải truy nộp là hơn 3,6 tỷ đồng.
Với hành vi trên, VKSND TP Hải Phòng đã truy tố bị cáo Nguyễn Văn Xiển và Trần Ngọc Mai Liên về tội “Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng”, khung hình phạt từ 10 đến 20 năm tù.
Tuy nhiên, bản án hình sự sơ thẩm, TAND TP Hải Phòng tuyên bị cáo Nguyễn Văn Xiển 18 tháng tù và Trần Ngọc Mai Liên 12 tháng tù cho hưởng án treo, cùng về tội “Trốn thuế”.
Ngay sau phiên sơ thẩm, VKSND Cấp cao tại Hà Nội đã ký quyết định kháng nghị phúc thẩm đối với bản án sơ thẩm, với lý do cấp sơ thẩm bỏ lọt hành vi phạm tội “Tham ô tài sản” của bị cáo Nguyễn Văn Xiển và Trần Ngọc Mai Liên. Kháng nghị của cơ quan công tố đánh giá, các bị cáo đã dùng thủ đoạn gian dối để chiếm đoạt hơn 12 tỷ đồng của công ty.
Số tiền chiếm đoạt trên, các bị cáo đã chuyển vào tài khoản cá nhân Nguyễn Thành Trung (con trai bị cáo Xiển, anh chồng bị cáo Liên) hơn 6,6 tỷ đồng, trả tiền mua nhà của vợ chồng bị cáo Liên hơn 733 triệu đồng, chuyển cho bà Trần Thị Điểm (vợ bị cáo Xiển) 1 tỷ đồng và sử dụng vào một số việc cá nhân khác... chưa được thu hồi trả lại doanh nghiệp.
Tại phiên tòa hôm nay, bị cáo Xiển thừa nhận đã chỉ đạo con dâu bỏ ngoài sổ sách kế toán hơn 12 tỷ đồng. Còn bị cáo Liên khai làm theo chỉ đạo của bố chồng.
Số tiền để ngoài sổ sách được bị cáo Xiển khai là để thuận tiện cho việc rút ra chi trả cho các nhà phân phối, trả nợ cá nhân.
Trả lời câu hỏi "số tiền hơn 12 tỷ đồng này đã được cơ quan điều tra bóc tách doanh thu, lợi nhuận chưa?", bị cáo Xiển nói không nhớ và cũng chưa được cơ quan điều tra hỏi nội dung này. Trong khi đó, bị cáo Liên trả lời không biết, chỉ làm theo lệnh giám đốc và nếu phải bóc tách thì kế toán trưởng mới rõ.
Trình bày tại tòa, luật sư bảo vệ cho bị cáo Xiển đề nghị hội đồng xét xử bác kháng nghị của VKSND Cấp cao tại Hà Nội, giữ nguyên bản án sơ thẩm của TAND TP Hải Phòng. Sau nghị án, TAND Cấp cao tại Hà Nội đã chấp nhận kháng nghị, tuyên hủy bản án sơ thẩm để điều tra lại vụ án.
