Theo quyết định xét xử, phiên tòa dự kiến kéo dài trong 1 tháng, từ ngày 19-9 đến ngày 19-10. Chủ tọa phiên tòa là Thẩm phán Nguyễn Thị Hà, Phó chánh Tòa Hình sự, TAND TPHCM.
Đại diện Viện KSND TPHCM tham gia phiên tòa có 5 Kiểm sát viên và 1 Kiểm sát viên dự khuyết. Có hơn 40 luật sư tham gia bào chữa cho các bị cáo và bảo vệ quyền, lợi ích hợp pháp của các bị hại.
Trong giai đoạn 2 của vụ án, bị cáo Trương Mỹ Lan, Chủ tịch HĐQT Tập đoàn Vạn Thịnh Phát (VTP) Trương Mỹ Lan bị truy tố về các tội: "Lừa đảo chiếm đoạt tài sản", "Rửa tiền" và "Vận chuyển trái phép tiền tệ qua biên giới".
Cáo trạng xác định, từ năm 2018 đến năm 2020, Trương Mỹ Lan đề ra chủ trương và chỉ đạo sử dụng 4 công ty: An Đông, Sunny World, Quang Thuận và Setra phát hành hơn 308 triệu trái phiếu để huy động vốn của 35.824 nhà đầu tư, thu về hơn 30.000 tỷ đồng. Số tiền này không đúng mục đích phát hành, dẫn đến mất khả năng thanh toán nợ trái phiếu.
Ở tội danh "Rửa tiền", Trương Mỹ Lan và 8 người bị truy tố với cáo buộc đã chiếm đoạt tổng số tiền hàng trăm ngàn tỷ đồng thông qua "tham ô tài sản" và lừa đảo phát hành trái phiếu, sau đó dùng các thủ đoạn để rửa tiền.
Trong đó, Trương Mỹ Lan đã chỉ đạo đồng phạm rút tiền, chuyển tiền ra khỏi hệ thống SCB rồi chi tiêu các mục đích khác nhau; chuyển tiền ra nước ngoài thanh toán các hợp đồng khống.
Về tội "Vận chuyển trái phép tiền tệ qua biên giới", cáo trạng chỉ rõ, Trương Mỹ Lan và 8 đồng phạm đã vận chuyển trái phép hơn 4,5 tỷ USD (tương đương hơn 106.000 tỷ đồng) bằng thủ đoạn lập các hợp đồng khống mua bán cổ phần, vốn góp; thông qua các hợp đồng này chuyển tiền từ nước ngoài về Việt Nam và từ Việt Nam ra nước ngoài.
