Theo Công an tỉnh Hà Tĩnh, Công ty TNHH Thực phẩm Quang Dũng được cấp phép thành lập và đi vào hoạt động từ ngày 30-3-2021, địa chỉ đăng ký kinh doanh tại số nhà 208 đường Lê Thái Tổ, phường Kỳ Thịnh, thị xã Kỳ Anh, tỉnh Hà Tĩnh. Ngành nghề kinh doanh chính là khai thác, nuôi trồng thuỷ sản và bán buôn thực phẩm… Người đại diện pháp luật là ông Trần Đình Dũng (37 tuổi, trú tại tổ dân phố Tân Phong, phường Kỳ Thịnh, thị xã Kỳ Anh) làm giám đốc.
Trong quá trình điều hành hoạt động kinh doanh của công ty, Trần Đình Dũng đã lợi dụng chính sách của Nhà nước về việc các mặt hàng thủy hải sản chưa qua chế biến khi xuất bán cho các doanh nghiệp không phải kê khai nộp thuế GTGT; do khách hàng của công ty chủ yếu là khách hàng cá nhân, nên Trần Đình Dũng đã chỉ đạo và điều hành nhân viên công ty kê khai bán hàng, xuất hoá đơn khống cho khách hàng là các doanh nghiệp, với mục đích trốn 5% tiền thuế GTGT.
Trần Đình Dũng tìm hiểu trên mạng Internet về thông tin các doanh nghiệp có đăng ký kinh doanh ngành nghề liên quan đến lĩnh vực thực phẩm, sau đó Dũng chuyển danh sách các công ty tìm kiếm được cho chị N.T.T. - Kế toán thuế để xuất hoá đơn khống cho các công ty đó.
Căn cứ giá trị và lượng hàng hóa mà công ty nhập về kho, Trần Đình Dũng yêu cầu chị T. phân bổ, xuất hoá đơn điện tử khống cho các doanh nghiệp với giá trị mỗi hoá đơn dưới 20 triệu đồng để không phải thực hiện thủ tục thanh toán bằng hình thức chuyển khoản.
Trong thời gian từ tháng 4-2021 đến tháng 3-2022, Trần Đình Dũng đã có hành vi bán hàng hóa là thủy, hải sản chưa qua chế biến cho khách hàng là cá nhân, hộ kinh doanh (đối tượng chịu thuế GTGT 5%) nhưng lại chỉ đạo và điều hành nhân viên kê khai bán hàng, xuất hoá đơn khống hơn 15.000 hóa đơn GTGT cho 623 doanh nghiệp trên địa bàn 35 tỉnh, thành phố trên cả nước với giá trị hàng hóa chưa thuế ghi trên hóa đơn là số 292,3 tỷ đồng, số tiền trốn thuế GTGT khoảng 14,62 tỷ đồng.
Hiện cơ quan điều tra đang tiếp tục điều tra, mở rộng vụ án.
