Theo tài liệu vụ án, ông Nguyễn Văn Xiển (Giám đốc Công ty thực phẩm Bình Minh, ở TP Hải Phòng) ký thông báo yêu cầu các nhà phân phối hàng hóa của công ty chuyển một phần tiền vào tài khoản công ty, một phần vào tài khoản cá nhân bà Trần Ngọc Mai Liên (Phó Trưởng phòng kế toán công ty trên, con dâu ông Xiển).
Nội dung kết luận điều tra của Công an TP Hải Phòng, cáo trạng của Viện Kiểm sát nhân dân TP Hải Phòng, bản án sơ thẩm của Tòa án nhân dân TP Hải Phòng, đều thể hiện: Từ tháng 6-2017 đến tháng 12-2018, các nhà phân phối đã chuyển một phần tiền vào tài khoản công ty và một phần tiền vào tài khoản cá nhân của bà Liên, với số tiền hơn 18,6 tỷ đồng, là tiền doanh thu bán hàng của Công ty thực phẩm Bình Minh.
Sau đó, bà Trần Ngọc Mai Liên chỉ nộp về công ty hơn 6,5 tỷ đồng, số tiền còn lại hơn 12 tỷ đồng, bà Liên để ngoài sổ sách kế toán và chi tiêu hết theo chỉ đạo của ông Xiển.
Trong khi đó, theo Kết luận giám định của Cục thuế Hải Phòng, số tiền thuế thu nhập doanh nghiệp và thuế giá trị gia tăng để ngoài sổ sách kế toán trên của công ty phải truy nộp là hơn 3,6 tỷ đồng. Với hành vi trên, Viện Kiểm sát nhân dân TP Hải Phòng đã truy tố ông Nguyễn Văn Xiển và bà Trần Ngọc Mai Liên về tội "Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng", với khung hình phạt từ 10 đến 20 năm tù.
Tại bản án hình sự sơ thẩm của Tòa án nhân dân TP Hải Phòng, bị cáo Nguyễn Văn Xiển bị tuyên phạt 18 tháng tù; bà Trần Ngọc Mai Liên 12 tháng tù, nhưng cho hưởng án treo, cùng về tội "Trốn thuế".
Tuy nhiên, sau bản án sơ thẩm, Viện Kiểm sát nhân dân cấp cao tại Hà Nội đã có quyết định kháng nghị phúc thẩm đối với bản án sơ thẩm của Tòa án nhân dân TP Hải Phòng, với lý do cấp sơ thẩm bỏ lọt hành vi phạm tội "Tham ô tài sản" của ông Nguyễn Văn Xiển và bà Trần Ngọc Mai Liên.
Theo đó, kháng nghị đánh giá, các bị cáo đã dùng thủ đoạn gian dối để chiếm đoạt số tiền hơn 12 tỷ đồng của Công ty thực phẩm Bình Minh.
Số tiền chiếm đoạt trên, các bị cáo đã chuyển vào tài khoản cá nhân Nguyễn Thành Trung (con trai ông Xiển, anh chồng bà Liên) hơn 6,6 tỷ đồng; trả tiền mua nhà của vợ chồng bà Liên hơn 733 triệu đồng; chuyển cho bà Trần Thị Điểm (vợ ông Xiển) 1 tỷ đồng và sử dụng vào một số việc cá nhân khác... chưa được thu hồi trả lại doanh nghiệp.
Với lý do trên, Viện Kiểm sát nhân dân cấp cao tại Hà Nội đã quyết định kháng nghị Tòa án nhân dân cấp cao tại Hà Nội để xét xử phúc thẩm theo hướng hủy toàn bộ bản án hình sự sơ thẩm của Tòa án nhân dân TP Hải Phòng để điều tra, xét xử lại theo quy định của pháp luật.
