Quá trình điều tra xác định, trong thời gian từ tháng 1-2021 đến tháng 4-2022, Nguyễn Hồng Đức (33 tuổi, trú xã Hoà Phong, huyện Hoà Vang) là nhân viên giao hàng – thu tiền của Công ty cổ phần Dược – Thiết bị y tế Đà Nẵng.
Trong quá trình làm việc, Đức đã chiếm đoạt tiền hàng của các quầy thuốc, nhà thuốc trên địa bàn quận Cẩm Lệ và huyện Hòa Vang với tổng số tiền hơn 1,38 tỷ đồng.
Để thực hiện hành vi phạm tội, Đức không kê khai đủ số tiền thu được từ khách hàng vào trong Bảng kê tiền của công ty và chỉ nộp về công ty số tiền theo Bảng kê, còn lại bỏ ngoài và hợp thức hóa chứng từ để chiếm đoạt.
Hằng quý, đến kỳ đối chiếu công nợ với khách hàng, Đức tự mình hoặc nhờ người khác ký vào trong Biên bản đối chiếu công nợ hằng quý của công ty với khách hàng, sau đó nộp về cho bộ phận kế toán để theo dõi, thống kê.
Đức đã sử dụng tiền của khách hàng trả sau để nộp bù cho số tiền mình đã chiếm đoạt của khách hàng trả trước đó nhằm che giấu hành vi phạm tội.
Toàn bộ số tiền chiếm đoạt được Đức mang đi đầu tư vào ứng dụng mua bán bất động sản ảo trên mạng và tiêu xài cá nhân
