Trong kết luận điều tra giai đoạn 2 vụ án Vạn Thịnh Phát liên quan bà Trương Mỹ Lan, Cơ quan Cảnh sát điều tra (C03) Bộ Công an cáo buộc bị can Trương Huệ Vân (sinh năm 1988) cùng 19 người khác có hành vi lừa đảo chiếm đoạt tài sản.
Theo hồ sơ, năm 2018, Ngân hàng TMCP Sài Gòn (SCB) gặp nhiều khó khăn và tình hình nợ xấu kéo dài. Khoảng tháng 8 năm đó, bà Trương Mỹ Lan họp với một số lãnh đạo SCB, Công ty Chứng khoán Tân Việt (TVSI) và Tập đoàn Vạn Thịnh Phát đề ra chủ trương sử dụng Công ty cổ phần Tập đoàn Đầu tư An Đông (gọi tắt là Công ty An Đông) và các công ty khác phát hành trái phiếu riêng lẻ, huy động tiền từ người dân để xử lý khó khăn tài chính cho SCB.
Giai đoạn 2018-2020, các đối tượng sử dụng 4 công ty phát hành 25 mã trái phiếu khống, không có tài sản đảm bảo, gồm Công ty An Đông, Công ty Quang Thuận, Công ty Sunny World và Công ty Setra. Qua đó lừa bán cho các nhà đầu tư rồi thu về hơn 30.800 tỷ đồng.
Cũng theo hồ sơ điều tra, bị can Trương Huệ Vân được bà Lan tin tưởng giao làm cổ đông, thành viên HĐQT Công ty WMC rồi được bổ nhiệm Tổng Giám đốc năm 2015. Số vốn góp do Trương Mỹ Lan cho Vân nắm giữ nhưng thực chất là tiền của bà Lan và thành viên HĐQT Công ty An Đông.
Bị can Trương Huệ Vân không trực tiếp điều hành, không quyết định các vấn đề về tài chính của 2 công ty mà do bà Trương Mỹ Lan điều hành. Biết Công ty WMC không có nhu cầu và nguồn lực để đầu tư trái phiếu, nhưng theo chủ trương của bà Trương Mỹ Lan, bị can Trương Huệ Vân vẫn ký các hợp đồng, chứng từ chuyển tiền cho Công ty An Đông tổng cộng 13.000 tỷ đồng.
Theo cơ quan điều tra, các hợp đồng gồm đặt mua trái phiếu doanh nghiệp về việc đặt mua 30 triệu trái phiếu có tổng trị giá hơn 3.000 tỷ đồng, 5 ủy nhiệm chi Công ty Windsor chuyển tiền đến Công ty An Đông với tổng số tiền 3.000 tỷ đồng để mua sơ cấp trái phiếu Công ty An Đông, 5 hợp đồng mua trái phiếu doanh nghiệp với tổng trị giá 10.000 tỷ đồng.
Bên cạnh đó, bị can Vân còn ký 25 ủy nhiệm chi Công ty Windsor chuyển tiền cho Công ty An Đông với tổng cộng 10.000 tỷ đồng để mua sơ cấp trái phiếu. Hành vi của bị can Trương Huệ Vân có vai trò đồng phạm giúp sức cho bà Trương Mỹ Lan chiếm đoạt 13.000 tỷ đồng.
Quá trình điều tra, bị can Vân thừa nhận Công ty Windsor không có nhu cầu đầu tư trái phiếu thực tế và cũng không có 13.000 tỷ đồng để mua sơ cấp trái phiếu. Việc Công ty An Đông phát hành trái phiếu là theo chủ trương của bà Trương Mỹ Lan. Bản thân bị can Vân là thành viên HĐQT Công ty An Đông, nhưng chưa từng họp hay được thông báo về việc phát hành trái phiếu, mà chỉ được nhân viên đưa đến bộ hợp đồng mua bán trái phiếu và các chứng từ liên quan đã có đủ chữ ký của người khác.
Cơ quan điều tra cho rằng, bị can Vân tin tưởng vào chủ trương của Trương Mỹ Lan và đã được Nguyễn Hữu Hiệu (Phó Tổng Giám đốc An Đông) kiểm tra, kiểm soát nội dung nên ký toàn bộ các hợp đồng, ký các chứng từ khống để tạo lập trái phiếu, không được hưởng lợi, đã tự nguyện nộp tiền khắc phục một phần hậu quả trong vụ án.
