Các bị cáo trong vụ án gồm: Đỗ Anh Dũng (Chủ tịch HĐQT, kiêm Tổng Giám đốc Tân Hoàng Minh); Đỗ Hoàng Việt (con trai Đỗ Anh Dũng, Phó Tổng Giám đốc); Phùng Thế Tính (cựu Giám đốc Trung tâm Tài chính - Kế toán, kiêm Giám đốc Ban Tài chính - Kế toán Tân Hoàng Minh); Hoàng Quyết Chiến (Quyền Phó Giám đốc Trung tâm Tài chính - Kế toán, kiêm Giám đốc Ban Tài chính - Kế toán Tân Hoàng Minh) và 11 người khác.
Bào chữa cho bị cáo Đỗ Anh Dũng là Giang Hồng Thanh, Văn phòng Luật sư Giang Thanh, Đoàn luật sư TP Hà Nội. Bào chữa cho con trai ông Dũng là Nguyễn Văn Tú, Công ty Luật TNHH Fanci, Đoàn luật sư tỉnh Bắc Giang.
Các bị cáo trên bị truy tố về tội “Lừa đảo chiếm đoạt tài sản”. Tại quyết định đưa vụ án ra xét xử, ông Nguyễn Xuân Văn, thẩm phán, chủ tọa phiên tòa. Các hội thẩm nhân dân gồm các ông Tạ Quốc Hùng, Nguyễn Ngọc Thiện, bà Nguyễn Thị Hải Yến.
Đại diện Viện kiểm sát nhân dân TP Hà Nội tham gia phiên tòa gồm các ông Đặng Như Vĩnh, Nguyễn Nhật Tuân, Nguyễn Đức Long, Nguyễn Thanh Lâm và bà Vũ Thị Anh Đào.
Theo cáo trạng truy tố của Viện Kiểm sát nhân dân tối cao, do gặp khó khăn về tài chính, để có tiền chi phí duy trì bộ máy làm việc, hoạt động kinh doanh, đầu tư, thanh toán các khoản nợ phải trả của Tập đoàn Tân Hoàng Minh, trong thời gian từ tháng 6-2021 đến tháng 3-2022, ông Đỗ Anh Dũng đã thống nhất chủ trương và thông qua Đỗ Hoàng Việt (con trai) chỉ đạo, ủy quyền cho các bị can đồng phạm dưới quyền sử dụng pháp nhân 3 công ty (Ngôi Sao Việt, Soleil, Cung điện Mùa Đông), phát hành 9 gói trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ, với tổng giá trị phát hành 10.030 tỷ đồng để huy động tiền cho Tân Hoàng Minh.
Để phát hành được trái phiếu, các bị can đã thông đồng thực hiện nhiều hành vi, thủ đoạn gian dối, hợp thức điều kiện, hồ sơ phát hành, thủ tục chào bán, giao dịch trái phiếu; ngụy tạo các hoạt động kinh doanh bằng cách ký hợp thức các hợp đồng hợp tác đầu tư, đặt cọc, mua bán cổ phần... không có thật giữa nội bộ các công ty thuộc tập đoàn; thông đồng với các bị can thuộc các đơn vị kiểm toán, hợp thức số liệu báo cáo tài chính của 3 công ty phát hành, đưa ra ý kiến chấp nhận toàn phần để hợp thức các công ty này có đủ điều kiện phát hành trái phiếu; ký các hợp đồng “giả cách” chuyển nhượng trái phiếu thể hiện việc Tân Hoàng Minh thanh toán tiền mua trái phiếu và dòng tiền từ 3 công ty phát hành theo các hợp đồng hợp tác đầu tư, tạo lập giá trị ảo các gói trái phiếu, hợp thức trái chủ cho Tập đoàn Tân Hoàng Minh.
Bên cạnh đó, các bị can sử dụng tài sản của chính các hợp đồng hợp tác đầu tư khống làm tài sản bảo đảm cho trái phiếu. Từ đó tạo niềm tin, sử dụng pháp nhân, thương hiệu Tân Hoàng Minh để huy động, chiếm đoạt của 6.630 nhà đầu tư, với tổng số tiền là 8.600 tỷ đồng, sử dụng vào nhiều mục đích khác nhau, không đúng mục đích phát hành.
Quá trình đó, ông Đỗ Anh Dũng đại diện theo pháp luật Tân Hoàng Minh, là người điều hành, chỉ đạo, quyết định cao nhất đối với các hoạt động kinh tế tại Tân Hoàng Minh và hệ thống các công ty thuộc Tân Hoàng Minh, đã chỉ đạo Đỗ Hoàng Việt, Phó Tổng Giám đốc phụ trách tài chính, tìm nguồn vốn để duy trì hoạt động kinh doanh, đầu tư của tập đoàn thông qua việc phát hành trái phiếu riêng lẻ để huy động vốn; đồng ý, phê duyệt cho triển khai thực hiện những nội dung như lựa chọn công ty thuộc Tân Hoàng Minh phát hành, giá trị dự kiến phát hành, tài sản đảm bảo, lãi suất… thành lập Trung tâm Kinh doanh trái phiếu thuộc Tân Hoàng Minh và giao cho con trai chỉ đạo, điều hành việc bán trái phiếu.
Ông Dũng cũng ủy quyền cho Lê Văn Thịnh (Phó Tổng Giám đốc) và 21 cá nhân tại Tân Hoàng Minh ký hợp đồng, thủ tục bán trái phiếu, huy động tiền của người mua trái phiếu. Hàng ngày số liệu thu - chi từ việc phát hành trái phiếu đều được báo cáo cho Đỗ Anh Dũng qua trung tâm tài chính kế toán và văn phòng chủ tịch, tổng giám đốc để biết, chỉ đạo điều hành; chỉ đạo các bị can, cá nhân liên quan tại Tân Hoàng Minh sử dụng số tiền thu được từ bán trái phiếu vào nhiều mục đích khác nhau, không đúng với phương án phát hành trái phiếu; chiếm đoạt của 6.630 bị hại số tiền là 8.600 tỷ đồng thông qua phát hành 9 gói trái phiếu.
